Quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài (02/NTNN | 04/NTNN)

Đã sửa đổi vào: Mon, 18 Tháng 8, 2025 lúc 9:49 SA

Tổng quan

Nội dung bài viết hướng dẫn cách lập tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài trong TaxOnline.

Mẫu 02/NTNN: dành cho trường hợp bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài.
Mẫu 04/NTNN: áp dụng đối với nhà thầu nước ngoài trực tiếp nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % trên doanh thu tính thuế.

Tùy vào nhu cầu thực tế, người dùng tùy chọn nhập liệu tương ứng theo 1 trong 2 mẫu tờ khai vừa nêu trên.

Hướng dẫn thực hiện

I. Vị trí chức năng:

(1) Trên thanh trình đơn, chọn vào Kê khai

(2) Chọn Thuế nhà thầu, sau đó lựa chọn một trong hai tùy chọn sau:

A. Quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài (02/NTNN) (TT80/2021) hoặc (04/NTNN) (TT80/2021).

Áp dụng cho các tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài với năm tính thuế từ 2021 trở về sau.

B. Tờ khai theo thông tư cũ > Quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài (02/NTNN) hoặc (04/NTNN).

Áp dụng cho các tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài với năm tính thuế từ 2020 trở về trước.

(3) Xuất hiện bảng Chọn kỳ kê khai, tùy chọn năm quyết toán, nhấn chọn Đồng ý.

II. Bảng nhập liệu tờ khai quyết toán thuế nhà thầu nước ngoài:

(1) Thông tin danh sách tờ khai quyết toán đã khởi tạo để nhập liệu

(2) Vùng nhập thông tin đơn vị quyết toán thuế thay cho nhà thầu nước ngoài tại Việt Nam

(3) Vùng nhập liệu trực tiếp trong phần mềm

(4) Nhóm nút chức năng hỗ trợ thao tác nhập liệu

III. Kết xuất, tùy chọn hình thức ký nộp hồ sơ thuế:

1. Kết xuất, ký nộp hồ sơ: Người dùng giữ chữ ký số kết xuất và thực hiện ký nộp hồ sơ

2. Kết xuất, trình ký & ký nộp hồ sơ thuế: Người dùng kết xuất, trình ký hồ sơ cho người giữ thiết bị chữ ký số xem và ký nộp

IV. Kiểm tra kết quả nộp hồ sơ thuế: Sau khi nộp hồ sơ thuế, người dùng theo dõi và kiểm tra tình trạng hồ sơ đã nộp.

Xem hướng dẫn Kiểm tra kết quả nộp hồ sơ thuế điện tử:
https://manuals.ts24.com.vn/support/solutions/articles/16000123533

Bài viết khác