Tổng quan
Nội dung bài viết hướng dẫn cách thực hiện một số nghiệp vụ kế toán về về Quỹ - Thu tiền mặt | Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt trên phần mềm ezBooks.
Hướng dẫn thực hiện
I. Định khoản:
Nợ TK 111 Tiền mặt
Có TK 112 Tiền gửi ngân hàng
II. Mô tả nghiệp vụ:
Khi công ty có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt, sẽ phát sinh các hoạt động sau:
- Kế toán thanh toán ngân hàng lập séc rút tiền mặt
- Sau khi có đủ chữ ký của Giám đốc và kế toán trưởng, kế toán thanh toán ngân hàng sẽ mang séc đi rút tiền mặt tại ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt của công ty.
- Kế toán thanh toán tiền mặt sẽ lập Phiếu thu.
- Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ.
- Kế toán thanh toán tiền mặt căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt.
III. Các bước thực hiện:
- Bước 1: Chọn Chứng từ.
- Bước 2: Chọn Chứng từ hóa đơn đầu ra
- Bước 3: Bảng Quản lý bán ra: Phiếu thu, chọn Tạo mới, nhập chi tiết thông tin phiếu thu (số chứng từ, người nộp, ngày nộp, lý do, số tiền,...) & Lưu.
Định khoản chứng từ: nhấn chọn Định khoản > chọn tài khoản Nợ/Có tương ứng > Ghi (F5).
Người dùng tùy chọn Thao tác > Sửa, Xóa, In, Định khoản,.. theo nhu cầu sử dụng.
Bài viết liên quan